Попълване на служебна бележка по чл. 45 от ЗДДФЛ за СОЛ

Въпрос: Самоосигуряващо се лице, собственик на ЕООД, полага личен труд в дружество и съответно получава възнаграждение за него, равно на месечния осигурителен доход, върху които внася авансово осигурителни вноски. През 2016 г. лицето внася авансово осигурителни вноски върху сумата от 1000 лв. и получава доход с код 102- 13 300 лв., формиран от изплатен личен труд за месец декември - 2300 лв /това е бил прагът, на който е осигурявано през 2015 г /. + заплати от месец 01.2017-11.20117 вкл, в размер на 1000 лв. Как би следвало да се попълни Служебна бележка по чл. 45, ал.1, 2 и 3 и по- точно: 1. На ред 4 Авансово внесени чрез дружеството осигуровки - коя сума следва да се пише - дължимите осигуровки за 2016 г. / от януари до декември в размер на 3516 лв./ или внесените за 2016 / т. е осигуровките от 12.2015+от 01.2017-11.2017 2. На ред 9 Авансово удържан данък по чл.42 от ЗДДФЛ - кой данък би следвало да се впише - данъка от януари до декември 2016 г. в - размер на 848,40 лв. или данъка за 12.2015+от 01.2017-11.2017- 940,31 лв Как би следвало да бъдат попълнени Приложение 1, Таблица 1 и Таблица 2 за окончателния размер на осигурителния доход в Декларация по чл.50 ЗДДФЛ? Налага се пускане на коригираща декларация по чл.50 за 2016 г., защото излиза, че лицето следва да довнася осигуровки, а не би трябвало. За 2016 г. е пусната годишна декларация на самоосигуряващото се лице с дължимите за 2016 осигуровки - 3516 лв.